Gestão Financeira para Pequenos Empreendedores

Olá, empreendedores! Se você está aqui, é porque quer aprender a cuidar melhor do seu dinheiro e transformar seus produtos em itens premium. E quem não quer, né? Afinal, todos nós queremos ver nosso negócio crescer e prosperar. Então, pegue um café, sente-se confortavelmente e vamos mergulhar no mundo das finanças de forma leve e divertida, vamos entender de Gestão Financeira para pequenos empreendedores

O que são Finanças?

Finanças é uma palavra chique para falar sobre como cuidamos do nosso dinheiro. Imagine que você é uma confeiteira que fatura R$ 1.000,00 todo mês. Finanças é sobre como você decide gastar, guardar e usar esse dinheiro de forma inteligente. Simples, né?

Vamos detalhar isso um pouco mais:

1. Receita (Dinheiro que Entra)

Receita é todo o dinheiro que você ganha. No caso da Maria, nossa confeiteira favorita, ela ganha R$ 1.000,00 por mês vendendo seus deliciosos biscoitos decorados.

2. Despesas (Dinheiro que Sai)

Despesas são todos os gastos que você tem. Maria precisa comprar ingredientes como farinha, açúcar, ovos e corantes. Além disso, ela tem que pagar a conta de luz, água e talvez até o aluguel do espaço onde trabalha.

3. Planejamento

Planejamento financeiro é como você organiza seu dinheiro para garantir que ele dure o mês todo e ainda sobre um pouco para guardar. Maria faz um plano para saber quanto pode gastar em ingredientes, quanto precisa guardar para despesas fixas e quanto pode investir em novos equipamentos ou cursos.

Separação de Contas Pessoais e Empresariais

Separar as contas pessoais das contas do seu negócio é essencial para manter a organização financeira e garantir que você saiba exatamente quanto dinheiro tem para gastar em cada área. Vamos entender melhor por que isso é tão importante.

Por Que Separar as Contas?

Imagine que você tem uma loja de biscoitos e também adora comprar sorvetes. Se você misturar o dinheiro que ganha vendendo biscoitos com o dinheiro que gasta comprando sorvetes, vai ser uma confusão! Você nunca saberá exatamente quanto dinheiro tem para investir na sua loja ou quanto pode gastar em sorvetes.

Benefícios de Separar as Contas

1. Clareza Financeira

·        Separar as contas ajuda você a ver claramente quanto dinheiro está entrando e saindo do seu negócio. Isso facilita o controle financeiro e a tomada de decisões.

2. Facilidade na Gestão

• Com contas separadas, fica mais fácil gerenciar as despesas e receitas do seu negócio. Você saberá exatamente quanto pode investir em novos ingredientes ou equipamentos.

3. Organização

·        Manter as finanças pessoais e empresariais separadas evita confusões e erros. Você não correrá o risco de gastar dinheiro da empresa em despesas pessoais e vice-versa.

 Como Fazer Isso na Prática

Ainda não tem CNPJ? Não tem problema! Você pode abrir duas contas de pessoa física em bancos diferentes. Atualmente, os bancos digitais facilitam a abertura de contas com baixo custo, o que torna essa separação ainda mais acessível.

1. Escolha Bancos Diferentes

Abra uma conta em um banco para suas finanças pessoais e outra conta em um banco diferente para as finanças do seu negócio.

2. Defina Claramente as Contas

Decida que o banco A será para seu dinheiro pessoal e o banco B será para o dinheiro do seu negócio. Dessa forma, você sempre saberá qual conta usar para cada tipo de despesa.

3. Mantenha a Disciplina

Não misture as despesas! Use a conta do banco A apenas para gastos pessoais, como comprar sorvetes, e a conta do banco B apenas para despesas do negócio, como comprar ingredientes e pagar contas da empresa.

Exemplo Prático

Vamos imaginar que Maria tem uma loja de limonada e também adora comprar sorvetes. Ela decide abrir duas contas em bancos diferentes:

• Banco A: Conta pessoal de Maria
• Banco B: Conta do negócio de Maria

Maria usa a conta do Banco A para comprar sorvetes e outras despesas pessoais. Já a conta do Banco B é usada para comprar ingredientes para os biscoitos, pagar contas da loja e investir no negócio. Dessa forma, Maria mantém suas finanças organizadas e sabe exatamente quanto dinheiro tem para cada área.

Resumo

• Separar as Contas: Ajuda a manter a clareza financeira, facilita a gestão e evita confusões.
• Como Fazer: Abra duas contas de pessoa física em bancos diferentes, usando uma para finanças pessoais e outra para o negócio.
• Disciplina: Use cada conta apenas para o propósito definido, mantendo as finanças organizadas e sob controle.

Separar as contas pessoais das contas do seu negócio é uma prática simples, mas extremamente eficaz para garantir uma gestão financeira saudável e organizada. Com essa separação, você terá mais controle sobre suas finanças e poderá tomar decisões mais informadas para o crescimento do seu negócio.

Formalização do Negócio: MEI e ME

Se você ainda não formalizou seu negócio, talvez seja hora de considerar se tornar um Microempreendedor Individual (MEI) ou uma Microempresa (ME). Isso pode trazer muitos benefícios, como acesso a crédito e a possibilidade de emitir notas fiscais. Vamos entender melhor o que são MEI e ME e as diferenças entre eles.

O que é MEI?

MEI significa Microempreendedor Individual. É uma forma simplificada de formalizar pequenos negócios no Brasil. O MEI foi criado para tirar da informalidade milhões de trabalhadores autônomos e pequenos empreendedores. Aqui estão algumas características e benefícios do MEI:

Características do MEI:

• Faturamento Anual: O MEI pode faturar até R$ 81.000,00 por ano, o que equivale a uma média de R$ 6.750,00 por mês.
• Número de Funcionários: O MEI pode ter apenas um funcionário contratado, que deve receber o salário mínimo ou o piso da categoria.
• Atividades Permitidas: Existem diversas atividades permitidas para o MEI, como confeiteiros, cabeleireiros, eletricistas, entre outros. É importante verificar se a sua atividade está na lista permitida.
• Tributação Simplificada: O MEI paga um valor fixo mensal que inclui INSS, ICMS (para comércio e indústria) e ISS (para serviços). Esse valor é bem menor do que os impostos pagos por outras categorias de empresas.
• Emissão de Notas Fiscais: O MEI pode emitir notas fiscais, o que facilita a venda para outras empresas e a participação em licitações públicas.

Benefícios do MEI:

• Acesso a Crédito: O MEI tem acesso facilitado a linhas de crédito específicas para pequenos empreendedores.
• Cobertura Previdenciária: O MEI tem direito a benefícios previdenciários, como aposentadoria por idade, auxílio-doença, salário-maternidade, entre outros.
• Formalização Simplificada: O processo de formalização é simples e pode ser feito online, sem a necessidade de um contador.

Para mais informações sobre como se tornar um MEI, visite o [Portal do Empreendedor](https://www.gov.br/empresas-e-negocios/pt-br/empreendedor/quero-ser-mei).

O que é ME?

ME significa Microempresa. É uma categoria de empresa que permite um faturamento maior do que o MEI e oferece mais flexibilidade em termos de contratação de funcionários e atividades permitidas. Aqui estão algumas características e benefícios da ME:

Características da ME:

• Faturamento Anual: A ME pode faturar até R$ 360.000,00 por ano.
• Número de Funcionários: A ME pode contratar mais de um funcionário, conforme a necessidade do negócio.
• Atividades Permitidas: A ME pode exercer uma ampla gama de atividades, sem as restrições que existem para o MEI.
• Tributação: A ME pode optar pelo Simples Nacional, que é um regime tributário simplificado que unifica vários impostos em uma única guia de pagamento. No entanto, a tributação é proporcional ao faturamento e pode ser mais complexa do que a do MEI.

Benefícios da ME:

• Maior Faturamento: A ME permite um faturamento anual maior, o que é ideal para negócios em crescimento.
• Flexibilidade na Contratação: A ME pode contratar mais funcionários, o que facilita a expansão do negócio.
• Acesso a Linhas de Crédito: Assim como o MEI, a ME também tem acesso a linhas de crédito específicas para microempresas.
• Emissão de Notas Fiscais: A ME pode emitir notas fiscais, o que facilita a venda para outras empresas e a participação em licitações públicas.

Para mais informações sobre como se tornar uma ME, visite o Sebrae

Diferenças entre MEI e ME

Característica	MEI (Microempreendedor Individual)	ME (Microempresa)
Faturamento Anual	Até R$ 81.000,00	Até R$ 360.000,00
Número de Funcionários	1 funcionário	Mais de 1 funcionário
Atividades Permitidas	Restritas a uma lista específica	Ampla gama de atividades
Tributação	Valor fixo mensal	Proporcional ao faturamento
Formalização	Simples e online	Pode exigir contador
Benefícios Previdenciários	Sim	Sim
Emissão de Notas Fiscais	Sim	Sim

Links Úteis:

• Portal do Empreendedor Quero ser MEI
• Sebrae Como ser MEI
• Sebrae Tudo sobre MEI

Modelo de Livro Caixa para Pequenos Empreendedores

Manter um controle financeiro eficiente é essencial para o sucesso de qualquer negócio, inclusive para a nossa confeiteira Maria. Um dos métodos mais simples e eficazes para isso é o Livro Caixa. Vamos criar um modelo básico que Maria pode usar para registrar todas as entradas (dinheiro que entra) e saídas (dinheiro que sai) do seu negócio de biscoitos.

Modelo de Livro Caixa

Data	Descrição	Entradas (R$)	Saídas (R$)	Saldo (R$)
	—	–	—	–
01/10/2023	Saldo Inicial			100,00
02/10/2023	Venda de biscoitos	50,00		150,00
03/10/2023	Compra de ingredientes		30,00	120,00
05/10/2023	Venda de biscoitos	70,00		190,00
07/10/2023	Compra de embalagens		20,00	170,00
10/10/2023	Venda de biscoitos	60,00		230,00

Como Preencher o Livro Caixa

1. Data: Anote a data de cada transação.
2. Descrição: Escreva uma breve descrição do que aconteceu (por exemplo, venda de biscoitos, compra de ingredientes).
3. Entradas: Anote o valor do dinheiro que entrou (por exemplo, dinheiro recebido pelas vendas).
4. Saídas: Anote o valor do dinheiro que saiu (por exemplo, dinheiro gasto com ingredientes).
5. Saldo: Atualize o saldo após cada transação, somando as entradas e subtraindo as saídas.

Importância de Registrar Entradas e Saídas de Dinheiro

Registrar todas as entradas e saídas de dinheiro é crucial para qualquer negócio. Aqui estão algumas razões simples para entender por que isso é tão importante:

1. Saber Quanto Dinheiro Você Tem

Ao registrar tudo, Maria sempre sabe exatamente quanto dinheiro tem disponível. Isso ajuda a evitar gastar mais do que possui.

2. Planejar Melhor

Com um registro claro, Maria pode planejar melhor suas compras e investimentos. Por exemplo, ela pode ver se tem dinheiro suficiente para comprar mais ingredientes ou se precisa guardar mais para comprar um novo forno.

3. Identificar Problemas

Se Maria perceber que está gastando muito com ingredientes e não está ganhando o suficiente com as vendas, ela pode ajustar seus preços ou procurar maneiras de reduzir custos.

4. Tomar Decisões Informadas

Com todas as informações registradas, Maria pode tomar decisões mais inteligentes sobre o negócio. Ela pode decidir se é hora de expandir, contratar alguém ou investir em um curso de culinária.

5. Facilitar a Contabilidade

Manter um registro organizado facilita muito na hora de fazer a contabilidade do negócio. Se Maria precisar mostrar suas finanças para um banco ou um investidor, ela terá tudo bem documentado.

6. Evitar Surpresas

Sem registrar as entradas e saídas, Maria pode acabar se surpreendendo com a falta de dinheiro para pagar contas importantes. Com um registro, ela pode se preparar melhor para o futuro.

Resumo

Manter um Livro Caixa é como ter um diário do dinheiro do seu negócio. Ele ajuda Maria a saber exatamente quanto dinheiro tem, onde está gastando e como pode melhorar suas finanças. É uma ferramenta simples, mas muito poderosa para garantir que o negócio dela continue crescendo e prosperando.

Custos e Provisões

Agora, vamos diferenciar custos fixos e variáveis. Custos fixos são aqueles que você tem todo mês, como aluguel e internet. Custos variáveis são aqueles que mudam, como ingredientes para os biscoitos. E não se esqueça das provisões! São valores que você guarda todo mês para gastos futuros, como férias e seguro.

Ponto de Equilíbrio

O ponto de equilíbrio é quando o dinheiro que você ganha é igual ao dinheiro que você gasta. Se Maria gasta R$ 1.000,00 por mês para fazer seus biscoitos e vende R$ 1.000,00, ela está no ponto de equilíbrio. Se vender mais, tem lucro; se vender menos, tem prejuízo.

Lucro e Pró-Labore

O que é Lucro? Entenda de Forma Simples

Lucro é o dinheiro que sobra depois que você paga todas as despesas do seu negócio, incluindo o seu próprio salário (pró-labore). Vamos usar o exemplo da Maria e sua loja de biscoitos para entender melhor.

Exemplo de Lucro e Pró-Labore

Maria vende biscoitos e ganha R$ 1.000,00 por mês. Mas ela também tem despesas, como comprar ingredientes, embalagens e pagar a si mesma pelo trabalho que faz. Vamos ver como isso funciona:

1. Receita (Dinheiro que Entra)

• Maria ganha R$ 1.000,00 vendendo biscoitos.

2. Despesas (Dinheiro que Sai)

• Maria gasta R$ 400,00 comprando ingredientes.
• Ela gasta mais R$ 100,00 comprando embalagens.
• Maria paga a si mesma R$ 300,00 como pró-labore (seu salário).

3. Cálculo do Lucro

• Receita: R$ 1.000,00
• Despesas: R$ 400,00 (ingredientes) + R$ 100,00 (embalagens) + R$ 300,00 (pró-labore) = R$ 800,00
• Lucro: R$ 1.000,00 R$ 800,00 = R$ 200,00

Então, o lucro de Maria é R$ 200,00. Esse é o dinheiro que sobra depois que ela paga todas as despesas, incluindo o seu próprio salário.

O que é Pró-Labore?

Pró-labore é como se fosse o “salário” que Maria paga para ela mesma por trabalhar no negócio. Mesmo que ela seja a dona, ela precisa separar um dinheiro para pagar a si mesma pelo trabalho que faz.

Resumo

• Lucro: É o dinheiro que sobra depois que você paga todas as despesas do seu negócio, incluindo o pró-labore. No caso da Maria, é R$ 200,00.
• Pró-Labore: É o “salário” que você paga para você mesmo pelo trabalho que faz no seu negócio. Maria decide pagar a si mesma R$ 300,00.

Por que é Importante?

1. Lucro: Saber o lucro ajuda Maria a entender se o negócio dela está indo bem. Se ela tem lucro, significa que está ganhando mais dinheiro do que está gastando.
2. Pró-Labore: Separar um pró-labore ajuda Maria a garantir que ela está sendo paga pelo trabalho que faz, mesmo que o negócio seja dela. Isso também ajuda a manter as finanças do negócio organizadas.

Assim, Maria pode continuar fazendo biscoitos deliciosos, sabendo que está cuidando bem do seu dinheiro e do seu trabalho!

Precificação e Valor Agregado

O que é Valor Agregado?

Valor agregado é o valor extra que algo ganha por causa do trabalho especial que você coloca nele. É como quando você faz algo simples se tornar especial com seu toque pessoal.

Vamos imaginar que Maria faz biscoitos. Ela pode fazer biscoitos simples, que são gostosos, mas comuns. Agora, imagine que Maria decide decorar esses biscoitos com desenhos bonitos e personalizados, como flores, animais ou personagens de desenhos animados. Esses biscoitos decorados são mais especiais e valem mais do que os biscoitos simples. Esse “algo a mais” que Maria adiciona é o valor agregado.

Por que Valorizar a Mão de Obra e a Personalização é Importante?

1. Reconhecimento do Esforço

Quando Maria decora os biscoitos, ela está usando seu tempo, habilidade e criatividade. Isso é trabalho duro e deve ser reconhecido e valorizado.

2. Diferenciação no Mercado

Os biscoitos decorados de Maria são únicos e diferentes dos biscoitos simples que qualquer pessoa pode fazer. Isso faz com que os clientes queiram comprar os biscoitos dela, mesmo que sejam mais caros.

3. Justa Remuneração

Maria deve cobrar um preço justo pelos biscoitos decorados para garantir que ela seja paga pelo tempo e esforço extra que colocou. Isso ajuda Maria a ganhar mais dinheiro e continuar fazendo um trabalho de qualidade.

Exemplo Prático

Vamos ver como isso funciona na prática:

Biscoito Simples

• Custo dos ingredientes: R$ 1,00 por biscoito
• Preço de venda: R$ 2,00 por biscoito

Biscoito Decorado

• Custo dos ingredientes: R$ 1,00 por biscoito
• Tempo e esforço para decorar: R$ 14,00 por biscoito
• Preço de venda: R$ 15,00 por biscoito

Aqui, o valor agregado é o trabalho de decoração que Maria faz. Ela adiciona R$ 14,00 ao preço do biscoito simples para cobrir o tempo e esforço que ela coloca na decoração. Isso faz com que o biscoito decorado custe R$ 15,00.

Resumo

Valor Agregado: É o valor extra que algo ganha por causa do trabalho especial que você coloca nele.

Importância de Valorizar a Mão de Obra e a Personalização:

• Reconhecimento do Esforço: Valoriza o tempo e a habilidade que você coloca no trabalho.
• Diferenciação no Mercado: Faz seu produto se destacar e ser mais desejado.
• Justa Remuneração: Garante que você seja pago de forma justa pelo seu trabalho.

Ao valorizar a mão de obra e a personalização, Maria pode garantir que seus biscoitos decorados sejam reconhecidos como especiais e únicos, e que ela receba um pagamento justo pelo seu trabalho duro e criativo.

A Importância de Investir no Crescimento

Vale lembrar que o valor da hora de um “profissional sênior” e de um ajudante ou um profissional iniciante são diferentes. Em alguns casos, para que você tenha lucro, pode ser mais interessante ter um ajudante ou profissional iniciante para fazer tarefas básicas, de forma que você continue a receber o valor adequado ao seu talento.

Uma história interessante ilustra bem essa ideia: Em um vilarejo, as mulheres ficavam cozinhando e cuidando dos filhos enquanto os homens iam buscar água em uma cidade vizinha. Um visitante sugeriu que construíssem um poço, pois havia água no subsolo. Embora a construção do poço exigisse um esforço inicial extra, após sua conclusão, o vilarejo poderia evoluir, pois a mão de obra que buscava água todos os dias poderia ser utilizada em outras atividades. Às vezes, é necessário investir para crescer.

Como Posicionar Seus Produtos como Premium

O que é um Produto Premium?

Um produto premium é algo especial, de alta qualidade e geralmente custa mais do que produtos comuns. É como se fosse um “produto de luxo” que as pessoas compram porque é melhor ou mais bonito do que os outros.

Exemplo com os Biscoitos da Maria

Vamos imaginar que Maria faz dois tipos de biscoitos:

1. Biscoitos Simples

São gostosos, mas não têm nada de especial. Eles são como os biscoitos que você pode encontrar em qualquer lugar.

2. Biscoitos Decorados

Esses biscoitos são diferentes. Maria usa sua habilidade e criatividade para decorá-los com desenhos bonitos e personalizados. Eles são feitos com ingredientes de alta qualidade e têm um sabor incrível.

Os biscoitos decorados de Maria são um produto premium. Vamos entender por quê:

Por que os Biscoitos Decorados são um Produto Premium?

1. Qualidade Superior

Maria usa os melhores ingredientes para fazer seus biscoitos decorados. Isso faz com que eles tenham um sabor delicioso e uma aparência incrível.

2. Trabalho Artesanal

Cada biscoito decorado é feito à mão por Maria. Ela coloca muito tempo e esforço para garantir que cada um seja perfeito e bonito.

3. Personalização

Maria pode decorar os biscoitos de acordo com o pedido do cliente. Se alguém quer um biscoito com o desenho de um super-herói ou de uma flor, Maria pode fazer isso. Essa personalização torna os biscoitos únicos e especiais.

4. Experiência Especial

Comprar e comer um biscoito decorado de Maria é uma experiência especial. As pessoas não compram apenas um biscoito, elas compram algo bonito e delicioso que foi feito com muito cuidado e atenção.

Comparando os Dois Tipos de Biscoitos

Tipo de Biscoito	Características	Preço
Biscoito Simples	Gostoso, comum, feito rapidamente	R$ 2,00
Biscoito Decorado	Alta qualidade, feito à mão, personalizado	R$ 15,00

Resumo

Produto Premium: Algo especial, de alta qualidade, e geralmente mais caro.

Biscoitos Decorados de Maria: São um produto premium porque:

• Usam ingredientes de alta qualidade.
• São feitos à mão com muito cuidado.
• Podem ser personalizados.
• Oferecem uma experiência especial.

Ao entender que os biscoitos decorados de Maria são um produto premium, as pessoas estão dispostas a pagar mais por eles porque sabem que estão recebendo algo único e de alta qualidade.

Importância de Acreditar no Valor do Seu Produto

Acreditar no valor do seu produto é fundamental para posicioná-lo como premium. Quando você confia na qualidade e no diferencial do que oferece, essa confiança é transmitida aos seus clientes. Eles percebem que estão comprando algo especial e de valor.

Palestra de Amy Cuddy “Finja até Conquistar” (Fake it Until You Make it)

A psicóloga Amy Cuddy, em sua famosa palestra no TED, fala sobre como a postura e a confiança podem influenciar nossas chances de sucesso. Ela sugere que, mesmo que você não se sinta confiante no início, agir como se fosse pode ajudar a construir essa confiança ao longo do tempo.

Link para a Palestra: Amy Cuddy Your Body Language May Shape Who You Are

Aplicando o Conceito ao Seu Negócio

1. Confiança na Apresentação

Ao falar sobre seus produtos, mostre confiança. Acredite no valor que você está oferecendo e transmita isso aos seus clientes.

2. Postura Profissional

Mantenha uma postura profissional em todas as interações com clientes. Isso inclui desde a apresentação dos produtos até o atendimento ao cliente.

3. Consistência na Qualidade

Garanta que a qualidade dos seus produtos seja sempre alta. Isso reforça a confiança dos clientes e justifica o preço premium.

Resumo

• Acreditar no Valor do Seu Produto: Transmite confiança aos clientes e ajuda a posicionar seus produtos como premium.
• Palestra de Amy Cuddy: Ensina que agir com confiança pode ajudar a construir essa confiança ao longo do tempo.
• Aplicação no Negócio: Confiança na apresentação, postura profissional e consistência na qualidade são essenciais para posicionar seus produtos como premium.

Conclusão

Cuidar das finanças do seu negócio é essencial para garantir seu sucesso. Separe suas contas, formalize seu negócio, controle suas finanças, entenda seus custos, calcule seu ponto de equilíbrio, saiba diferenciar lucro de pró-labore e valorize seus produtos. E lembre-se, seus biscoitos decorados são um produto premium!

Para mais dicas e conteúdos sobre empreendedorismo, não deixe de conferir nosso blog Sweet Bite.

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